연봉 실수령액 계산기
연봉을 넣으면 4대보험·소득세를 빼고 실제로 통장에 꽂히는 금액을 알려줍니다
5,000만원
본인 포함. 기본공제 대상자만 셉니다.
식대 등. 월 20만원까지 비과세입니다.
월 실수령액
3,565,643원
연 실수령액
4,279만원
월 공제 합계
601,023
실수령 비율
85.58%
공제 내역
| 항목 | 적용 요율 | 기준 금액 | 월 공제액 |
|---|---|---|---|
| 국민연금 | 4.75% | 3,966,666 | 188,416 |
| 건강보험 | 3.595% | 3,966,666 | 142,601 |
| 장기요양보험 | 13.14% | 142,601 | 18,737 |
| 고용보험 | 0.9% | 3,966,666 | 35,699 |
| 소득세 | 15% | 29,344,564 | 195,973 |
| 지방소득세 | 10% | 195,973 | 19,597 |
| 합계 | 601,023 | ||
소득세 산출 근거
연말정산과 같은 절차로 1년치 세액을 구한 뒤 12로 나눴습니다. 각 단계를 그대로 펼쳐 둡니다.
| 총급여 (연봉 − 연간 비과세액) | 47,600,000 |
|---|---|
| − 근로소득공제 | 12,130,000 |
| = 근로소득금액 | 35,470,000 |
| − 인적공제 | 1,500,000 |
| − 국민연금보험료 공제 | 2,260,992 |
| − 건강·장기요양·고용보험료 공제 | 2,364,444 |
| = 과세표준 | 29,344,564 |
| 산출세액 | 3,141,684 |
| − 근로소득세액공제 | 660,000 |
| − 표준세액공제 | 130,000 |
| = 결정세액 (연) | 2,351,684 |
적용 기준
2026년 4대보험 요율 및 소득세법 기준으로 계산했습니다.
- 국민연금법 시행령 (2025년 연금개혁에 따른 단계적 요율 인상)
- 국민건강보험법 시행령 제44조
- 고용보험법 시행령 제12조
- 소득세법 제47조(근로소득공제)·제55조(세율)·제59조(근로소득세액공제)
매월 실제로 떼는 소득세는 국세청 근로소득 간이세액표를 따르므로 이 값과 다를 수 있습니다. 그 차액은 연말정산에서 정산되므로 1년 전체로 보면 위 금액에 수렴합니다. 상여금·수당·비과세 항목 구성에 따라서도 달라집니다.
연봉 구간별 실수령액
위에 입력한 부양가족 수와 비과세액을 그대로 적용한 값입니다.
| 연봉 | 월 실수령액 | 실수령 비율 |
|---|---|---|
| 2,000만원 | 1,519,977 | 91.20% |
| 2,500만원 | 1,886,839 | 90.57% |
| 3,000만원 | 2,253,595 | 90.14% |
| 3,500만원 | 2,603,288 | 89.26% |
| 4,000만원 | 2,924,335 | 87.73% |
| 4,500만원 | 3,245,090 | 86.54% |
| 5,000만원 | 3,565,643 | 85.58% |
| 6,000만원 | 4,200,733 | 84.01% |
| 7,000만원 | 4,835,825 | 82.90% |
| 8,000만원 | 5,418,963 | 81.28% |
| 9,000만원 | 6,012,829 | 80.17% |
| 10,000만원 | 6,606,696 | 79.28% |
연봉과 실수령액은 왜 이렇게 차이가 나는가
근로계약서에 적힌 연봉은 세금과 보험료를 떼기 전 금액입니다. 통장에 들어오는 돈은 여기서국민연금·건강보험·장기요양보험·고용보험의 근로자 부담분과소득세·지방소득세를 뺀 금액입니다. 연봉 5,000만원이면 대략 15% 안팎이 빠지고, 연봉이 높을수록 이 비율은 커집니다.
비율이 커지는 이유는 소득세가 초과누진세이기 때문입니다. 과세표준 구간을 넘어선 부분에만 더 높은 세율이 붙습니다. 흔히 걱정하는 "구간을 넘으면 오히려 손해"는 사실이 아닙니다. 구간을 넘어도 넘은 만큼에만 높은 세율이 적용되므로 실수령액이 줄어드는 일은 없습니다. 위 비교표에서 연봉이 오를 때마다 실수령액이 계속 올라가는 것이 그 증거입니다.
4대보험은 무엇을 얼마나 떼는가
- 국민연금 — 보수월액의 9.5%를 회사와 반씩 나눠 내므로 근로자는 4.75%입니다. 다만기준소득월액 상한이 있어, 월 637만원을 넘는 부분에는 부과되지 않습니다. 그래서 연봉 8,000만원쯤부터는 국민연금 납부액이 더 늘지 않습니다.
- 건강보험 — 보수월액의 7.19%를 반씩 나눠 근로자는 3.595%입니다. 국민연금과 달리 상한이 사실상 매우 높아 대부분 그대로 부과됩니다.
- 장기요양보험 — 여기서 자주 틀립니다. 보수월액이 아니라건강보험료에 13.14%를 곱합니다. 보수월액에 곱하면 실제보다 훨씬 큰 금액이 나옵니다.
- 고용보험 — 실업급여분 0.9%만 근로자가 냅니다. 고용안정·직업능력개발사업분은 사업주가 전액 부담하므로 실수령액과 무관합니다.
소득세는 어떻게 정해지는가
소득세는 연봉에 세율을 바로 곱하는 게 아닙니다. 여러 단계의 공제를 거친과세표준에 세율을 매깁니다. 순서는 이렇습니다.
- 연봉에서 비과세액을 빼서 총급여를 구한다
- 총급여 구간에 따라 근로소득공제를 뺀다 (한도 2,000만원)
- 본인과 부양가족 1인당 150만원씩 인적공제를 뺀다
- 1년치 국민연금·건강·장기요양·고용보험료를 뺀다
- 남은 금액이 과세표준. 여기에 6%~45%의 기본세율을 적용한다
- 산출세액에서 근로소득세액공제와 표준세액공제를 뺀다
마지막으로 이렇게 나온 소득세의 10%가 지방소득세로 따로 붙습니다. 위 "소득세 산출 근거" 표는 이 여섯 단계를 실제 금액으로 그대로 펼쳐 놓은 것입니다. 어느 단계에서 얼마가 빠졌는지 확인하실 수 있습니다.
실수령액을 늘리는 현실적인 방법
비과세 항목을 챙기는 것이 가장 확실합니다. 비과세 급여는 4대보험과 소득세 기준에서 모두 빠지므로 효과가 두 배입니다. 식대는 월 20만원까지, 자가운전보조금은 본인 차량을 업무에 쓰는 경우 월 20만원까지, 6세 이하 자녀 보육수당도 월 20만원까지 비과세입니다. 같은 연봉이라도 급여 구성에 따라 실수령액이 달라지므로, 급여명세서에서 비과세 항목이 제대로 잡혀 있는지 한 번 확인해 볼 만합니다.
부양가족 등록도 빠뜨리기 쉬운 부분입니다. 따로 사는 부모님도 만 60세 이상이고 소득 요건을 충족하면 기본공제 대상이 될 수 있습니다. 1인당 연 150만원이 소득공제되므로 과세표준 15% 구간이라면 연 22만 5천원 정도가 줄어듭니다.
이 계산기에 대해
입력한 값은 브라우저 밖으로 나가지 않습니다. 계산은 전부 이 페이지 안에서 이뤄지며 서버로 전송되거나 저장되지 않습니다. 요율과 세율은 연도별로 분리해 관리하며, 화면에 어느 해 기준으로 계산했는지를 항상 함께 표시합니다. 이 계산기는 기본공제만 반영하므로 자녀세액공제, 연금저축· 의료비·교육비 세액공제, 주택자금공제 같은 항목은 들어 있지 않습니다. 그런 공제가 있다면 실제 세금은 이보다 줄어듭니다.
자주 묻는 질문
- Q여기 나온 금액이 제 실제 월급과 다릅니다. 왜 그런가요?
가장 큰 이유는 소득세입니다. 매월 회사가 떼는 소득세는 국세청 근로소득 간이세액표를 따르는데, 이 표는 정식 계산을 단순화한 근사치입니다. 이 계산기는 연말정산과 같은 정식 절차로 1년치 세액을 구한 뒤 12로 나누므로 매월 원천징수액과는 차이가 납니다.
다만 그 차액은 연말정산에서 정산되므로 1년 전체로 보면 이쪽이 실제에 더 가깝습니다. 그 밖에 상여금 지급 방식, 비과세 항목 구성, 노동조합비나 사우회비 같은 회사별 공제 항목도 차이를 만듭니다.
- Q비과세액은 왜 따로 입력하나요?
비과세 급여는 4대보험료와 소득세를 매기는 기준에서 빠지기 때문입니다. 같은 연봉이라도 비과세 항목이 크면 실수령액이 늘어납니다.
가장 흔한 것은 식대로, 2023년부터 월 20만원까지 비과세입니다. 그 외에 자가운전보조금 월 20만원, 출산·6세 이하 자녀 보육수당 월 20만원 등이 있습니다. 회사가 어떤 항목을 비과세로 잡아 주는지는 급여명세서에서 확인할 수 있습니다.
- Q부양가족은 누구까지 넣을 수 있나요?
본인과 함께 기본공제 대상이 되는 가족입니다. 배우자는 연간 소득금액이 100만원 이하(근로소득만 있으면 총급여 500만원 이하)여야 하고, 직계존속은 만 60세 이상, 직계비속은 만 20세 이하가 기본 요건입니다. 장애인은 나이 요건을 보지 않습니다.
1인당 연 150만원이 소득공제되므로, 과세표준 15% 구간이라면 1인당 연 22만 5천원 정도의 세금이 줄어듭니다. 이 계산기는 기본공제만 반영하며 자녀세액공제, 경로우대, 부녀자공제 같은 추가 공제는 넣지 않았습니다.
- Q연봉이 올랐는데 실수령액이 거의 그대로입니다. 정상인가요?
과세표준 구간을 막 넘어선 경우라면 그럴 수 있습니다. 다만 흔히 걱정하는 "구간을 넘으면 손해"는 사실이 아닙니다. 우리나라 소득세는 초과분에만 높은 세율을 매기는 초과누진세라, 구간을 넘어도 실수령액이 줄어드는 일은 없습니다.
위 비교표에서 연봉이 오를수록 실수령 비율이 낮아지는 것은 이 누진 구조 때문입니다. 다만 국민연금은 기준소득월액 상한이 있어 일정 소득을 넘으면 더 내지 않습니다. 그래서 고연봉 구간에서는 실수령 비율이 떨어지는 속도가 완만해집니다.
- Q요율은 언제 갱신되나요?
4대보험 요율은 보통 연초에, 국민연금 기준소득월액 상·하한은 매년 7월 1일에 바뀝니다. 소득세 세율 구간과 공제 규정은 세법 개정이 있을 때 바뀝니다.
이 계산기는 연도별 요율을 별도 파일로 분리해 두었습니다. 기준이 바뀌면 해당 연도 파일만 교체하고, 화면에는 어느 해 기준으로 계산했는지를 항상 함께 표시합니다. 지금 보고 계신 값은 위 "적용 기준"에 적힌 연도 기준입니다.